¿Cómo ahorrar impuestos al heredar?

¿Cómo ahorrar impuestos al heredar?
Publicado el: 2 de Noviembre de 2022

Las sucesiones están sometidas al impuesto sobre sucesiones. Mucha gente no se da cuenta de que ya sea que reciba dinero o bienes, heredar un patrimonio significa pagar altos impuestos. Puede parecer extraño, ya que estos artículos ya han pagado sus respectivos impuestos y es por ello por lo que lo mejor es dejar la herencia en manos de un abogado de familia para que le asesore correctamente.

La carga fiscal de un patrimonio puede ser tan alta que algunas personas renuncian a su patrimonio porque no pueden pagar los impuestos asociados con él si se trata de una propiedad o artículo difícil de vender.

¿Cuánto hay que pagar de impuestos por la herencia?

Los impuestos patrimoniales dependen de la comunidad autónoma, pero existen una serie de pautas a nivel estatal. Éstos varían, van del 7,65% al 34%, dependiendo de la cantidad heredada. La cantidad que hereda puede estar sujeta a una serie de recortes estatales:

  • Grupo I: Si es descendiente o adoptado es menor de 21 años, la cuota se reducirá en 15.953,87 euros, de los que el heredero deberá aumentar en 3.990 euros por cada año que desaparezca hasta los 21 años, hasta un tope de 40.946,96 euros.
  • Grupo 2: descendientes o hijos adoptivos mayores de 21 años. En estos casos, se produce una reducción de 15.956,87 euros.
  • Grupo 3: Familiares de 2º y 3er grado, ya sean familiares directos o inmediatos, una desgravación de 7.993,46 €.
  • Grupo 4: Familiares a partir del cuarto grado, sin reducción ni exención.
  • Desgravación por Invalidez: 47.859,59 €. La desgravación se aplica a los herederos con una invalidez igual o superior al 33%. Quienes tengan una discapacidad igual o superior al 65% podrán beneficiarse de una reducción de 150.253,03 €.
  • Seguros de Vida: Si son hereditarios, se aplicará una bonificación del 100%, hasta un máximo de 9.195,49 euros.

¿Cómo pagar menos impuestos sobre los fondos heredados?

Los planes o fondos de pensiones también se heredan y es necesario tributar por ellos. El heredero no recibirá dinero del fondo, pero las acciones fallecidas que le correspondan y la fecha de defunción correspondiente a esas acciones estarán sujetas al impuesto sobre el patrimonio.

Los herederos no podrán en ningún momento vender fondos o planes de pensiones heredados, por lo que deberán esperar a que se cumpla un plazo fijado por los herederos. En el caso de un fondo de herencia, pagarás los mismos impuestos que cualquier inversor. Cuando no se dedica a la compra de otro fondo, estos impuestos pueden suponer entre el 19% y el 23% de los ingresos que obtengas a través de él. Si lo usa para comprar un nuevo fondo, las ganancias de capital estarán libres de impuestos.

¿Qué pasa con las donaciones y los prestamos entre particulares?

La donación es la transferencia desinteresada de bienes antes de la muerte. A efectos legales, puede considerarse un anticipo de herencia, por lo que esta parte se le descontará de la herencia que recibirá. También es posible que después de aceptar una donación, al convertirse en heredero, el beneficiario deba aportar un activo igual a los bienes recibidos, siempre que no se haya deducido parte de la herencia.

Las donaciones también están sujetas a impuestos que dependen de la comunidad autónoma. Algunos incluso dan grandes bonos por donaciones entre padres e hijos. Por ejemplo, en la Comunidad de Madrid, si se hace ante notario, la bonificación es del 99%. La tasa vence en el plazo de un mes a partir de la recepción del pago y debe ser abonada por el beneficiario. Se debe pagar en la comunidad donde lo recibes.

Tanto la herencia como la donación conlleva que el receptor debe pagar impuestos en el gobierno local. Pero hay una solución que te puede ayudar a ahorrar impuestos, y son los préstamos interpersonales, que se pueden contratar al 0% de interés. Para poder recibir un préstamo debe haber un acuerdo entre las personas que establezca la cantidad prestada, el interés y el método de pago y es obligatorio comunicarlo a hacienda para inscribir el préstamo mediante el Modelo 600. Pero hay que saber que esto no es una donación y el dinero debe ser devuelto a la persona que lo tomó prestado de acuerdo con los términos del contrato. En definitiva, los préstamos entre particulares son una buena manera de evitar el pago del impuesto predial.

Claves que hacen que heredar cueste menos dinero

Si la persona que causó la herencia está a punto de morir, una opción es ser proactivo y hacer algo para conseguir liquidez para la tesorería.

Otra opción sería, planificar la herencia y sus costes, y hacer una autoliquidación parcial. En este caso, la ley lo permite no sólo para los seguros de vida y pensiones, sino también para los préstamos, valores, bienes o dinero del difunto o similares, si hay razón suficiente que lo justifique.

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